Riester-Rente: Zulagen, Kosten und was nach der Reform aus Ihrem Vertrag wird
Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte private Rentenversicherung: Der Staat zahlt Zulagen und lässt die Beiträge als Sonderausgaben abziehen, dafür ist das Geld bis zum Ruhestand gebunden. Neue Verträge gibt es nur noch bis Ende 2026, ab dem 1. Januar 2027 tritt das Altersvorsorgedepot an ihre Stelle. Wer schon einen Vertrag hat, behält ihn und muss entscheiden, ob er bleibt, ruht oder wechselt.
Für einen bestehenden Vertrag oft ja, wenn die Zulagen im Verhältnis zum eigenen Beitrag hoch sind, also bei Familien mit Kindern und bei kleineren Einkommen, oder wenn ein alter Vertrag noch einen hohen Garantiezins trägt. Ein Neuabschluss kurz vor dem Start des Altersvorsorgedepots passt nur noch in wenigen Fällen, etwa bei geringem Einkommen und mehreren Kindern. Die Schwäche der Riester-Rentenversicherung sind die Kosten und die Pflicht zur Beitragsgarantie, die wenig Ertrag zulässt. Kündigen ist fast immer die teuerste Lösung, weil Zulagen und Steuervorteile zurückfließen.
So rechnet die Förderung
Gefördert wird, wer in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert ist, dazu Beamte und über den Ehepartner auch nicht berufstätige Partner. Die volle Zulage bekommt, wer mit Zulagen zusammen vier Prozent seines Bruttoeinkommens aus dem Vorjahr einzahlt, höchstens 2.100 Euro. Der eigene Anteil ist also der Betrag, der nach Abzug der Zulagen übrig bleibt, mindestens aber der Sockelbetrag von 60 Euro im Jahr. Wer weniger einzahlt, bekommt die Zulage anteilig gekürzt.
Die Grundzulage beträgt 175 Euro im Jahr. Für jedes Kind, für das Kindergeld gezahlt wird, kommen 300 Euro dazu, bei Kindern mit Geburtsjahr vor 2008 sind es 185 Euro. Bei einer Familie mit zwei kleinen Kindern und geringem Einkommen kann die Förderung deshalb den eigenen Beitrag übersteigen. Genau für diese Gruppe war Riester gedacht, und genau dort rechnet es sich bis heute am ehesten.
Zusätzlich lassen sich Beiträge und Zulagen bis 2.100 Euro als Sonderausgaben geltend machen. Das Finanzamt vergleicht von sich aus, ob die Steuerersparnis höher ist als die Zulage, und schreibt die Differenz mit dem Steuerbescheid gut. Gutverdiener ohne Kinder profitieren fast nur über diesen Weg. Im Gegenzug ist die spätere Rente voll steuerpflichtig.
Die ehrliche Bilanz: Kosten und ein geschrumpftes Angebot
Riester-Rentenversicherungen sind teuer. Abschluss- und Vertriebskosten werden auf die ersten fünf Jahre verteilt, dazu kommen laufende Verwaltungs- und Fondskosten und Kosten im Rentenbezug. Eine Auswertung des Vereins Finanzwende vom März 2026 über 18 Riester-Rentenversicherungen nennt durchschnittliche Effektivkosten von rund 1,46 Prozent im Jahr und kommt zu dem Ergebnis, dass die Mehrheit der untersuchten Verträge die Inflation voraussichtlich nicht ausgleicht.
Der zweite Bremsklotz ist die Beitragsgarantie. Der Anbieter muss zusagen, dass zum Rentenbeginn mindestens die eingezahlten Beiträge und Zulagen vorhanden sind. Bei niedrigen Zinsen bindet diese Zusage den größten Teil des Geldes in sicheren Anlagen, für Aktienfonds bleibt wenig. Viele Versicherer haben das Neugeschäft deshalb eingestellt, die Zahl der Verträge geht nach der Statistik des Bundesarbeitsministeriums seit 2018 zurück und liegt bei knapp 15 Millionen.
Für Sie heißt das: Verglichen wird nicht der Beitrag, den bestimmen Sie über die Vier-Prozent-Regel selbst. Verglichen werden Effektivkosten, Rentenfaktor und die Frage, wie viel Ihres Guthabens tatsächlich am Kapitalmarkt arbeitet. Die Zahlen stehen im Produktinformationsblatt und in der jährlichen Mitteilung Ihres Anbieters.
Reform 2027: behalten, ruhen lassen oder wechseln
Der Bundestag hat das Altersvorsorgereformgesetz am 27. März 2026 beschlossen, der Bundesrat hat am 8. Mai 2026 zugestimmt. Ab dem 1. Januar 2027 gibt es als geförderte Vorsorge das Altersvorsorgedepot ohne Pflicht zur Kapitalgarantie, daneben Produkte mit Garantie und ein Standardprodukt mit Kostendeckel. Die neue Grundzulage hängt am Eigenbeitrag: 50 Cent je Euro für die ersten 360 Euro, 25 Cent je Euro für weitere 1.440 Euro, bei 1.800 Euro Eigenbeitrag also 540 Euro. Für Kinder gibt es bis zu 300 Euro je Kind.
Verträge, die vor dem 1. Januar 2027 geschlossen wurden, genießen Bestandsschutz. Niemand wird automatisch umgestellt. Sie können den Vertrag mit der bisherigen Förderung weiterführen, in die neue Förderung wechseln oder das Guthaben in ein Altersvorsorgedepot übertragen. Alte und neue Förderung lassen sich nicht nebeneinander nutzen, und ein Wechsel lässt sich nicht zurückdrehen.
Die Rechnung ist für jeden Vertrag eine andere. Ein alter klassischer Vertrag mit hohem Garantiezins und gutem Rentenfaktor ist ein Wert, den ein Depot erst verdienen muss. Ein teurer Fondsvertrag, in dem die Garantie kaum Aktien zulässt, ist ein Kandidat für den Wechsel. Dazwischen liegt die Möglichkeit, den alten Vertrag ruhen zu lassen und neue Beiträge anders anzulegen. Wir rechnen das mit Ihren Vertragsunterlagen durch.
Was versichert ist
Lebenslange monatliche Rente, frühestens ab 62, bei Verträgen von vor 2012 ab 60
Zusage, dass zum Rentenbeginn mindestens Beiträge und Zulagen vorhanden sind
Einmalige Auszahlung von bis zu 30 Prozent des Kapitals zum Rentenbeginn
Abfindung einer Kleinbetragsrente in einer Summe
Entnahme für selbst genutztes Wohneigentum (Wohn-Riester)
Wechsel zu einem anderen Anbieter mit dem angesparten Kapital
Ruhenlassen des Vertrags ohne Verlust der bisherigen Förderung
Übertragung des Guthabens auf den Vertrag des Ehepartners im Todesfall, ohne Rückzahlung der Förderung
Schutz des geförderten Kapitals vor Pfändung in der Ansparzeit
Was nicht versichert ist
Auszahlung des gesamten Kapitals auf einmal: mehr als 30 Prozent gelten als schädliche Verwendung
Kündigung ohne Folgen: Zulagen und Steuervorteile werden zurückgefordert
Vererbung ohne Abzug an Kinder, Geschwister oder unverheiratete Partner
Steuerfreie Rente: die Auszahlung wird voll mit dem persönlichen Steuersatz versteuert
Ruhestand außerhalb von EU und EWR ohne Rückzahlung der Förderung
Schutz bei Berufsunfähigkeit, wenn kein Zusatzbaustein vereinbart ist
Wer sie braucht
Familien mit Kindern, bei denen die Zulagen einen großen Teil des Beitrags tragen
Menschen mit kleinem Einkommen, die schon mit dem Sockelbetrag die volle Zulage erreichen
Sparer mit einem alten Vertrag und hohem Garantiezins
Gutverdiener, die den Sonderausgabenabzug nutzen und einen kostengünstigen Vertrag haben
Wer Erspartes bewusst bis zum Ruhestand festlegen will, damit es nicht vorher ausgegeben wird
Wer sie nicht braucht
Selbstständige ohne Pflichtversicherung: sie sind nicht förderberechtigt, außer über den Ehepartner
Wer das Geld vor dem Ruhestand brauchen könnte und kein Wohneigentum plant
Wer jetzt neu anfängt und auf die Kapitalgarantie verzichten kann: für ihn ist das Altersvorsorgedepot ab 2027 gebaut
Wer seinen Ruhestand außerhalb der EU plant
Pech-Rad
Drehen Sie am Rad des Pechs
Sechs Schäden, die wirklich passieren: Das Rad wählt Ihren und zeigt, wer zahlt.
Kosten:
Billigtarif Starker Tarif
Alle sechs Fälle ansehen
Kündigung nach acht Jahren, alle Zulagen und Steuervorteile zurück, Erträge versteuert. Billigtarif: zahlt nicht, Starker Tarif: zahlt nicht. Die Rückforderung steht im Gesetz und trifft jeden Vertrag gleich. Ohne Verlust kommt nur heraus, wer ruhen lässt, überträgt oder für Wohneigentum entnimmt.
Versicherer senkt den Rentenfaktor, weniger Monatsrente je 10.000 € Guthaben, lebenslang. Billigtarif: zahlt nicht, Starker Tarif: zahlt. Einfache Bedingungen erlauben die Herabsetzung, wenn die Lebenserwartung steigt oder die Zinsen fallen. Starke garantieren den Faktor und rechnen zum Rentenbeginn zu Ihren Gunsten nach.
Zulage drei Jahre nicht beantragt, 175 € Grundzulage je Jahr, mit Kindern deutlich mehr. Billigtarif: zahlt teilweise, Starker Tarif: zahlt. Mit Dauerzulageantrag stellt der Anbieter den Antrag jedes Jahr von selbst. Ohne ihn lässt sich nur ein Teil der versäumten Jahre nachholen.
Börsensturz kurz vor Rentenbeginn, Fondsguthaben verliert in Monaten ein Drittel. Billigtarif: zahlt, Starker Tarif: zahlt. Hier zeigt die Beitragsgarantie ihren Wert: Beiträge und Zulagen stehen zum vereinbarten Rentenbeginn bereit. Starke Verträge sichern vorher schrittweise auch Gewinne.
Zwei Jahre arbeitslos, kein Beitrag, der Vertrag ruht, das Guthaben wächst langsamer. Billigtarif: zahlt teilweise, Starker Tarif: zahlt. Ruhen lassen darf man jeden Riester-Vertrag. Einfache Verträge ziehen dafür etwas ab oder befristen die Wiederaufnahme, starke tun beides nicht.
Ruhestand in Thailand, Zulagen und Steuervorteile aus allen Jahren zurück. Billigtarif: zahlt nicht, Starker Tarif: zahlt nicht. Ein Wohnsitz außerhalb von EU und EWR in der Auszahlungszeit gilt als schädliche Verwendung. Das regelt das Gesetz, nicht der Vertrag.
Was sie kostet
Den Beitrag bestimmen Sie über die Vier-Prozent-Regel weitgehend selbst. Teuer oder günstig wird ein Riester-Vertrag durch seine Kosten: Sie mindern das Guthaben über die gesamte Laufzeit, und bei kleinen Beiträgen fallen feste Kosten besonders ins Gewicht.
Wovon der Beitrag abhängt
Abschluss- und Vertriebskosten, auf mindestens fünf Jahre verteilt
Laufende Verwaltungskosten auf Beitrag, Zulagen und Guthaben
Fondskosten bei fondsgebundenen und Hybridverträgen
Kosten im Rentenbezug
Kosten eines Anbieterwechsels: beim alten Anbieter höchstens 150 €
Zusatzbausteine wie Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit
Beitragsspannen nennen wir bewusst nicht, weil sich Ihr Beitrag aus Einkommen und Zulagen ergibt. Die Effektivkosten Ihres Vertrags stehen im Produktinformationsblatt. Förderwerte Stand 2026.
Die Tariflinien am Markt
01
Klassische Riester-Rente
Das Guthaben liegt im Sicherungsvermögen des Versicherers, verzinst mit dem Garantiezins des Abschlussjahres plus Überschüssen. Alte Verträge tragen oft noch Zinsen, die es heute nicht mehr gibt.
02
Fondsgebunden mit Garantie (Hybrid)
Ein Teil des Geldes sichert die Beitragsgarantie, der Rest liegt in Fonds. Der Versicherer schichtet selbst um. Nach schwachen Börsenjahren kann fast alles in der sicheren Anlage feststecken.
03
Riester mit Indexbeteiligung
Das Guthaben bleibt beim Versicherer, die Überschüsse nehmen an einem Index teil. Erreichte Stände werden jährlich gesichert, die Beteiligung nach oben ist begrenzt.
Woran Sie einen guten Tarif erkennen
Kriterium
Mindeststandard
Starker Tarif
Warum das zählt
Rentenfaktor
genannt, kann vom Versicherer herabgesetzt werden
garantiert, mit Günstigerprüfung zum Rentenbeginn
Er legt fest, wie viel Monatsrente es je 10.000 Euro Guthaben gibt, ein Leben lang.
Effektivkosten
über dem Marktschnitt, hohe feste Stückkosten
deutlich unter dem Marktschnitt, keine Kosten auf Zulagen
Jeder Zehntelpunkt Kosten fehlt über Jahrzehnte am Guthaben.
Anbieterwechsel
150 € Wechselkosten
ohne Wechselkosten, ohne Stornoabzug
Nach der Reform ist die Tür nach draußen so wichtig wie der Vertrag selbst.
Ruhenlassen und Wiederaufnahme
Beitragsfreistellung mit Abzug, Wiederaufnahme nur befristet
jederzeit ohne Abzug, Wiederaufnahme ohne Frist
Arbeitslosigkeit, Elternzeit oder der Wechsel in die neue Förderung dürfen den Vertrag nicht entwerten.
Zulagenantrag
Antrag jedes Jahr von Hand
Dauerzulageantrag durch den Anbieter
Vergessene Anträge sind der häufigste Grund für verschenkte Förderung.
Entnahme für Wohneigentum
möglich, gegen Gebühr
kostenfrei, auch als Teilentnahme
Wer baut oder entschuldet, kommt nur auf diesem Weg vor dem Ruhestand an das Geld.
Leistung bei Tod vor Rentenbeginn
eingezahlte Beiträge
volles Vertragsguthaben, Übertragung auf den Ehepartner geregelt
Bei Fondsverträgen kann zwischen Beitragssumme und Guthaben viel Geld liegen.
Fondsanlage und Umschichtung
kleine Auswahl, Umschichtung nur durch den Versicherer
breite Auswahl mit günstigen Indexfonds, Ablaufmanagement, freie Wechsel
Die Garantie bestimmt ohnehin, wie viel in Fonds liegen darf. Der Rest sollte wenigstens günstig angelegt sein.
Anbieter im Überblick
Der Markt ist geschrumpft: Viele Lebensversicherer führen ihre Riester-Verträge nur noch im Bestand und nehmen keine neuen Kunden mehr auf, und ab 2027 ist ein Neuabschluss nach altem Muster nicht mehr möglich. Die Liste nennt Häuser mit Riester-Rentenversicherungen im Bestand oder im Angebot. Sie sagt nichts darüber, wer heute noch abschließt, und nichts über eine Zusammenarbeit mit uns.
Versicherer
Einordnung
Allianz
größter deutscher Lebensversicherer, Vertreter und Makler
Alte Leipziger
Versicherungsverein aus Oberursel, vor allem über Makler
Continentale
Lebensversicherer des Continentale-Verbunds aus Dortmund, Vertreter und Makler
WWK
Münchner Versicherungsverein, Vertreter und Makler
R+V
Versicherer der Volks- und Raiffeisenbanken, Vertrieb über die Banken
DEVK
Kölner Versicherer mit Wurzeln bei der Eisenbahn, eigener Vertrieb
Württembergische
Lebensversicherer der W&W-Gruppe, Außendienst und Makler
Zurich
deutsche Lebensgesellschaft der Schweizer Zurich-Gruppe
HUK-COBURG
eigener Vertrieb, arbeitet nicht mit Maklern
Debeka
Versicherungsverein mit eigenem Außendienst, nicht über Makler
Der Vertrag beim Lebensversicherer, klassisch, fondsgebunden oder mit Indexbeteiligung. Um ihn geht es auf dieser Seite.
Riester-Fondssparplan
Vertrag bei einer Fondsgesellschaft. Das Guthaben wird erst zum Rentenbeginn in einen Auszahlplan mit anschließender Rente überführt.
Riester-Banksparplan
Verzinstes Sparen bei Bank oder Sparkasse ohne Abschlusskosten. Neue Verträge werden kaum noch angeboten.
Wohn-Riester
Geförderter Bausparvertrag oder gefördertes Darlehen für die selbst genutzte Immobilie. Die Förderung fließt in die Tilgung, versteuert wird später über ein Wohnförderkonto.
Altersvorsorgedepot ab 2027
Der Nachfolger: gefördertes Depot ohne Pflicht zur Kapitalgarantie, daneben Garantieprodukte und ein Standardprodukt mit Kostendeckel.
Mythos oder Wahrheit
Was stimmt, was nicht?
Fünf Sätze, die man über diese Versicherung hört. Tippen Sie zuerst, dann lösen wir auf.
Riester lohnt sich für niemanden.
Das stimmt nicht.
Falsch. Bei Familien mit Kindern und bei kleinen Einkommen können die Zulagen einen großen Teil des Beitrags tragen. Schlecht ist die Bilanz dort, wo hohe Kosten auf wenig Förderung treffen.
Eingezahlte Beiträge und Zulagen sind zum Rentenbeginn garantiert.
Das stimmt.
Stimmt. Diese Zusage schreibt das Gesetz jedem Riester-Vertrag vor. Sie gilt zum vereinbarten Rentenbeginn und schützt nicht vor Kaufkraftverlust.
Ab 2027 wird mein Riester-Vertrag automatisch in ein Depot umgewandelt.
Das stimmt nicht.
Falsch. Bestehende Verträge haben Bestandsschutz und laufen unverändert weiter. Ein Wechsel in die neue Förderung oder in ein Altersvorsorgedepot geschieht nur auf Ihren Antrag.
Die Riester-Rente muss im Alter voll versteuert werden.
Das stimmt.
Stimmt. Weil die Einzahlungen gefördert wurden, zählt die Rente voll zum steuerpflichtigen Einkommen. Im Ruhestand ist der Steuersatz aber meist niedriger als im Berufsleben.
Wer in ein anderes EU-Land zieht, muss die Zulagen zurückzahlen.
Das stimmt nicht.
Falsch. Innerhalb der EU und des Europäischen Wirtschaftsraums bleibt die Förderung erhalten. Zurückgefordert wird erst bei einem Wohnsitz außerhalb, wenn die Auszahlung läuft.
Häufige Fehler beim Abschluss
Den Vertrag kündigen, statt ihn ruhen zu lassen oder zu übertragen
Die Zulage nicht beantragen oder keinen Dauerzulageantrag stellen
Nach einer Gehaltserhöhung den Beitrag nicht anpassen und die Zulage gekürzt bekommen
Die Geburt eines Kindes oder das Ende des Kindergelds dem Anbieter nicht melden
Die Anlage AV in der Steuererklärung weglassen und den Steuervorteil verschenken
Einen Altvertrag mit hohem Garantiezins ungeprüft in ein Depot übertragen
Kurz vor der Reform einen neuen Vertrag unterschreiben, ohne die Kosten der ersten fünf Jahre zu kennen
Häufig gefragt
Fragen und Antworten
Kann ich 2026 noch eine Riester-Rente abschließen?
Ja, bis Ende 2026, sofern der Anbieter noch neue Verträge annimmt.
Sinnvoll ist das nur in wenigen Fällen, vor allem bei kleinem Einkommen und mehreren Kindern,
weil dann die festen Zulagen im Verhältnis zum Beitrag hoch sind.
Bedenken Sie die Abschlusskosten: Sie werden auf die ersten fünf Jahre verteilt,
auch wenn Sie nach kurzer Zeit in das neue System wechseln.
Was passiert 2027 mit meinem bestehenden Vertrag?
Nichts, wenn Sie nichts tun.
Verträge von vor dem 1.
Januar 2027 haben Bestandsschutz und laufen mit der bisherigen Förderung weiter.
Sie können freiwillig in die neue Förderung wechseln oder das Guthaben in ein Altersvorsorgedepot
übertragen.
Beides zusammen, alte und neue Förderung, geht nicht.
Was kostet es, wenn ich meinen Riester-Vertrag kündige?
Sie erhalten den Rückkaufswert, also das Guthaben nach Kosten und möglichem Stornoabzug.
Davon gehen alle erhaltenen Zulagen und die Steuervorteile aus dem Sonderausgabenabzug ab,
und die Erträge werden versteuert.
Das Gesetz nennt das schädliche Verwendung.
In den ersten Jahren ist wegen der Abschlusskosten oft weniger da, als eingezahlt wurde.
Wie viel muss ich für die volle Zulage einzahlen?
Vier Prozent Ihres rentenversicherungspflichtigen Bruttoeinkommens aus dem Vorjahr,
höchstens 2.100 Euro, abzüglich der Zulagen,
die Ihnen zustehen.
Kommt dabei weniger als 60 Euro heraus, zahlen Sie den Sockelbetrag von 60 Euro im Jahr.
Zahlen Sie nur die Hälfte des nötigen Betrags, gibt es auch nur die halbe Zulage.
Wie wird die Riester-Rente besteuert?
Nachgelagert und voll.
Weil Beiträge und Zulagen in der Ansparzeit gefördert wurden,
gehört die spätere Rente mit dem persönlichen Steuersatz zum Einkommen.
Das gilt auch für die einmalige Auszahlung von bis zu 30 Prozent zum Rentenbeginn.
Kann ich mit dem Vertrag zu einem anderen Anbieter wechseln?
Ja, der Wechsel ist gesetzlich vorgesehen.
Der bisherige Anbieter darf dafür höchstens 150 Euro verlangen.
Der neue Anbieter darf Abschluss- und Vertriebskosten höchstens auf die Hälfte des übertragenen
Kapitals berechnen.
Prüfen Sie vorher, welche Garantien und welcher Rentenfaktor im alten Vertrag stecken,
denn sie gehen beim Wechsel verloren.
Was geschieht mit dem Guthaben, wenn ich sterbe?
Der Ehepartner oder eingetragene Lebenspartner kann das Guthaben auf einen eigenen Riester-Vertrag
übertragen,
die Förderung bleibt dann erhalten.
Alternativ kann eine Rente an Ehepartner und kindergeldberechtigte Kinder fließen.
Andere Erben bekommen das Guthaben ausgezahlt,
aber erst nach Abzug von Zulagen und Steuervorteilen.
Darf ich im Ruhestand ins Ausland ziehen?
Innerhalb der Europäischen Union und des Europäischen Wirtschaftsraums ja, die Förderung bleibt.
Wer seinen Wohnsitz zu Beginn oder während der Auszahlung in einen Staat außerhalb verlegt,
muss Zulagen und Steuervorteile zurückzahlen.
Wo die Rente dann versteuert wird, regelt das jeweilige Doppelbesteuerungsabkommen.
Was ist Wohn-Riester?
Sie können gefördertes Guthaben für eine selbst genutzte Immobilie entnehmen, etwa für Kauf,
Bau oder Entschuldung, ohne die Förderung zu verlieren.
Der entnommene Betrag wird auf einem Wohnförderkonto geführt und im Alter versteuert.
Wer die Immobilie später nicht mehr selbst bewohnt, muss handeln, sonst wird nachversteuert.
NAMMERT Versicherungsmakler
Angebote für Riester-Rente anfordern
Wir holen Angebote ein und melden uns mit einem Vergleich, kostenlos: Es zahlt der Versicherer.
Danke, Ihre Anfrage ist bei uns.
Wir melden uns innerhalb eines Werktags. Wenn etwas eilt: 03375 / 29 12 77.
